Comparaison PERP vs PER : Quel Plan de Retraite Choisir ?
La préparation de la retraite est un sujet central pour de nombreux Français, face à l'incertitude des pensions futures. Le PERP (Plan d'Épargne Retraite Populaire), aujourd'hui remplacé par le PER (Plan Épargne Retraite), offrait un outil d'épargne destiné à compléter les revenus à la retraite. Mais lequel choisir ? Cet article compare les caractéristiques des deux produits pour vous guider dans votre choix.
Qu'est-ce que le PERP ?
Le PERP, créé en 2003, était une assurance vie visant à constituer un complément de retraite. Les versements étaient déductibles du revenu imposable dans certaines limites. À la retraite, l'épargne accumulée était versée majoritairement sous forme de rente viagère. Les possibilités de déblocage anticipé étaient limitées. Bien qu'il ne soit plus possible d'ouvrir un PERP depuis fin 2020, les contrats existants peuvent encore être alimentés ou transférés vers un PER.
Le PER : le Nouveau Plan Épargne Retraite
Créé par la loi Pacte en 2019, le PER simplifie et dynamise l'épargne retraite. Le PER individuel remplace progressivement le PERP et le contrat Madelin. Ce plan offre plus de flexibilité, notamment sur la sortie de l’épargne, qui peut se faire en capital, en rente, ou un mix des deux. Le PER permet également un déblocage anticipé plus souple, notamment pour l’achat d’une résidence principale.
Comparatif PERP vs PER
| Caractéristiques | PERP | PER |
|---|---|---|
| Avantage fiscal | Déductibilité des versements | Identique |
| Options de sortie | Rente viagère (sauf 20% en capital) | Capital, rente, ou les deux |
| Déblocage anticipé | Limité à 5 cas exceptionnels | Cas élargis, y compris achat de la résidence principale |
| Transférabilité | Frais de 5% jusqu'à 10 ans | Frais réduits à 1% après 5 ans |
| Disponibilité de l’épargne | Quasi-nulle jusqu'à la retraite | Plus flexible |
Conserver son PERP ?
Même si le PER est globalement plus avantageux, il peut être judicieux de conserver un PERP existant si :
- Vous privilégiez une sortie uniquement en rente.
- Votre PERP a plus de 10 ans et les frais de transfert sont importants.
- Vous souhaitez bénéficier de la fiscalité avantageuse sur la sortie en capital (20 % à 7,5 % d’imposition).
Faire le Bon Choix Selon Votre Situation
Pour choisir entre PER et PERP, il est essentiel de définir vos objectifs :
- Recherchez-vous une rente ou du capital ? Souhaitez-vous transmettre votre épargne ?
- Votre tranche d’imposition est-elle élevée ? Un PER pourrait vous offrir un avantage fiscal important.
- Peut-être pouvez-vous combiner les deux, en conservant un PERP et en ouvrant un PER.
Dans tous les cas, il est recommandé de comparer attentivement les contrats disponibles en termes de frais, d’options de gestion, et de rendements avant de vous décider.
Quelles sont les différences entre PERP et PER ?
Le PER offre plus de liberté dans les options de sortie, un déblocage anticipé plus flexible, et une meilleure transférabilité.
Puis-je ouvrir un PER en plus de mon PERP ?
Oui, il est possible de cumuler les deux.
Les versements PERP sont-ils déductibles des impôts ?
Oui, dans les mêmes limites que pour le PER.
Puis-je transférer mon épargne PERP vers un PER ?
Oui, mais des frais peuvent s'appliquer.
Quelles sont les options de sortie du PERP ?
La sortie se fait principalement sous forme de rente viagère, avec une possibilité de sortie en capital limitée à 20 %.
Ainsi, pour faire le meilleur choix entre PER et PERP, il est crucial d'évaluer vos priorités financières, votre horizon de placement, et les avantages fiscaux offerts par chaque produit.